关于建平县2019年财政预算执行情况
和2020年财政预算(草案)的报告
—2019年12月26日在建平县第十八届人民代表大会第三次会议上
县财政局局长 杨忠学
各位代表：
我受县政府委托，向大会报告2019年财政预算执行情况和2020年财政预算（草案），请予审议。
一、2019年财政预算执行情况
（一）一般公共预算
1.收入情况
县十八届人大二次会议批准的2019年一般公共预算收入为 9.04亿元，经人大常委会批准调整为9.07亿元，年末预计完成9.07亿元，完成调整预算的100%，同比增长15%，增收1.19亿元。其中：税收收入预计完成6.55亿元，同比增长4.8%，增收0.3亿元；非税收入预计完成2.52亿元，同比增长54.2%，增收0.89亿元。一般公共预算收入中县本级预计完成7.34亿元。
2.支出情况
县十八届人大二次会议批准的2019年一般公共预算支出为20.81亿元，由于上级补助和县级收入增加，一般公共预算支出调整为41.35亿元，年末支出预计完成41.35亿元，完成调整预算的100%，同比增加支出5.59亿元，增长15.6%。其中县本级预计完成35.09亿元。
主要支出项目预计完成情况:
一般公共服务支出2.73亿元、教育支出6.7亿元、社会保障和就业支出8.17亿元、卫生健康支出3.76亿元、农林水支出10.5亿元、住房保障支出1.57亿元。
3.平衡情况
全县平衡情况：一般公共预算收入预计完成9.07亿元，上级补助收入31.72亿元，调入资金1.28亿元，调入预算稳定调节基金1.08亿元，地方政府债务转贷收入4.08亿元和上年结余收入0.9亿元，收入总计48.13亿元；一般公共预算支出预计完成41.35亿元，上解上级支出2.7亿元，债务还本支出4.08亿元，支出总计48.13亿元，全县收支平衡。
县本级平衡情况：一般公共预算收入预计完成7.34亿元，上级补助收入31.72亿元，调入资金1.28亿元，调入预算稳定调节基金1.08亿元，地方政府债务转贷收入4.08亿元，下级上解收入0.56亿元，上年结余收入0.9亿元，收入总计46.96亿元；一般公共预算支出预计完成35.09亿元，上解上级支出2.7亿元，补助下级支出5.09亿元，债务还本支出4.08亿元，支出总计46.96亿元，县本级收支平衡。
（二）政府性基金预算
1.收入情况
政府性基金收入年初安排2.13亿元，经人大常委会批准调整为2.73亿元，预计完成2.73亿元，其中国有土地使用权出让收入2.3亿元。政府性基金收入全部为县本级收入。
2.支出情况
政府性基金支出年初安排2.13亿元，经人大常委会批准调整为3.02亿元，预计完成3.02亿元,其中县本级预计完成2.99亿元。
主要支出项目:城乡社区支出2.73亿元、社会保障和就业支出0.12亿元、农林水和其他支出等0.17亿元。
3.平衡情况
全县平衡情况：当年收入预计2.73亿元，上级补助收入0.29亿元，专项债务转贷收入0.46亿元，收入总计3.48亿元；政府性基金支出预计完成3.02亿元，专项债务还本支出0.46亿元，支出总计3.48亿元。全县收支平衡。
县本级平衡情况：当年收入预计2.73亿元，上级补助收入0.29亿元，专项债务转贷收入0.46亿元，收入总计3.48亿元；政府性基金支出预计完成2.99亿元，补助下级支出0.03亿元，专项债务还本支出0.46亿元，支出总计3.48亿元，县本级收支平衡。
（三）社会保险基金预算
1.收入情况
社会保险基金收入预计完成17.69亿元。其中：基本养老保险基金收入13.1亿元，基本医疗保险基金收入4.43亿元，失业保险基金收入707万元，工伤保险基金收入860万元。
2.支出情况
社会保险基金支出预计完成20.65亿元。其中：基本养老保险基金支出16.43亿元，基本医疗保险基金支出4.1亿元，失业保险基金支出410万元，工伤保险基金支出717万元。
3.平衡情况
2019年，社会保险基金收入预计完成17.69亿元，上年结余收入6.75亿元，收入总计24.44亿元；社会保险基金支出预计完成20.65元，年终结余3.79亿元。
（四）2019年财政主要工作完成情况
1.加强收入征管，确保完成年初任务。继续强化财政和税务的沟通协作，实时对接，共享信息，各尽其力。深入分析财政收入的规律和特点，密切关注收入征管中出现的新情况和新问题，合理把握组织收入力度、进度和节奏，抓好全年收入目标落实。坚持部门联动，在收入组织、招商引资等重点任务上，强化部门协作配合，积极广聚税源。严格依法征收、依法减免，扎实推进减税降费等优惠政策落实，规范非税收入，确保应收尽收。
2.聚力民生保障，持续优化支出结构。进一步优化支出结构，压减一般性支出，力争完成全年压减10%的目标。统筹各类财政性资金，坚持民生为本，集中力量推进“学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居、弱有所扶”等重点民生工程。投入资金1.3亿元，着力支持基础教育均衡发展、对家庭经济困难学生进行补助、实施学生营养改善计划；投入资金3.8亿元，完善全覆盖、保基本、可持续的社会保障体系，保障离退休人员养老金按时足额发放、积极推进困难群体救助政策落到实处；投入资金5000余万元，稳步落实医改政策，为基层医疗卫生机构改革、县级公立医院改革、基本药物制度实施工作的有序进行提供资金支持；投入资金近2000万元，确保了文体广播事业健康有序发展；投资600万元，将闲置房装修改造成公租房，进一步改善城镇低收入群体住房难问题；整合各类财政性资金2.5亿元支持脱贫攻坚；投入资金3.6亿元，支持农林水事业发展，支持乡村振兴战略。
3.发挥财政职能，支持经济健康发展。积极贯彻落实国家各项减税降费政策，及时调整非税收入计划，进一步降低企业经营成本，增强发展活力。加大“飞地经济”工作力度。全县运作飞地经济项目155个，其中落地项目80个（总投资64.84亿元），新签约项目17个(总投资14.1亿元）、洽谈项目58个。有落地项目的乡镇场街为30个，实现了落地项目全覆盖。积极筹措资金支持“五个一”园区建设。投资3.8亿元支持经济开发区建设、牛河梁遗址公园展馆提升工程等。积极争取上级资金1.29亿元，县级配套0.35亿元，实施县、乡两级公路大中修、危桥改造工程。
4.推进财政改革，提升财政管理绩效。一是持续推进财政国库集中支付一体化系统建设，启动国库集中支付业务电子化工作。二是继续推进县乡财政管理体制改革，兑现超收全返、招商引资激励政策，收入基数“一定三年”。三是加大财政存量资金盘活力度，积极盘活各类闲置资金。四是推进预决算公开工作，建立长效机制，在规定的时限内完成政府和部门预决算公开工作和“三公经费”公开工作，广泛接受社会监督。五是进一步规范政府采购管理工作。全年政府采购项目155个，预算金额4.03亿元，采购金额3.98亿元，节约资金462万元，节支率1.16%。
5.防范债务风险，强化政府债务管理。以牢牢守住不发生区域性系统性债务风险为底线，支持打好重大风险防范攻坚战。加强对债务工作的统筹，摸清隐性债务底数，完善政府债务管控措施，建立政府债务管理台账，制定政府性债务化解方案，逐项逐笔细化应对，做到心中有数。筹集资金0.86亿元安排地方政府债券利息支出，积极申报和争取省财政厅再融资债券资金4.54亿元，用于偿还到期地方政府债券，缓解了政府偿债压力，降低了财政运行风险，有效地防范政府债务风险。
2019年，在县委的正确领导和县人大、县政协的监督指导及社会各界的大力支持下，财政部门深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，全面贯彻党的十九大及二中、三中、四中全会精神，紧紧围绕县委、县政府中心工作，积极推进“161”工程等重点工作建设任务，较好地完成了各项工作目标。但是在看到成绩的同时，我们也清醒地看到存在的问题和不足。一是财政收支矛盾仍然十分突出，一方面减税降费力度不断加大，但支柱产业缺乏新的增长点，另一方面“三保”支出、园区建设及债务还本付息等刚性支出压力增大；二是预算执行过程中，还存在部分专项资金执行进度偏慢、使用绩效有待进一步提升等问题。对于这些问题，我们将高度重视，认真研究解决。
二、2020年全县财政预算(草案)
2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年，财政部门将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九届四中全会精神和县十五届四次党代会精神，坚持稳中求进工作总基调，贯彻新发展理念，认真落实中央、省、市、县经济工作会议部署，全面实施绩效管理，牢固树立过紧日子思想，努力增收节支。大力支持打好防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治攻坚战，扎实推进乡村振兴战略，支持推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定各项工作，促进全县经济社会持续健康发展。
（一）一般公共预算
1．收入预算
全县一般公共预算收入计划完成10.43亿元，同比增长15%，增收1.36亿元。其中：税收收入计划完成7.72亿元，同比增长17.9%，增收1.17亿元；非税收入计划完成2.71亿元，同比增长7.5%，增收0.19亿元。一般公共预算收入中县本级计划完成8.48亿元。
2．支出预算
根据县级财力和上级补助资金等因素，全县一般公共预算支出安排20.39亿元，其中县本级支出安排15.5亿元。
重点支出安排情况是：一般公共服务支出2.31亿元、教育支出4.95亿元、社会保障和就业支出4.84亿元、卫生健康支出0.95亿元、农林水支出1.66亿元、住房保障支出0.96亿元。
3．平衡情况
全县平衡情况：全县一般公共预算收入总计为23.24亿元，其中：一般公共预算收入10.43亿元，上级补助收入12.81亿元；支出总计为23.24亿元，其中：一般公共预算支出安排20.39亿元，上解支出2.85亿元。收支总额相抵后，实现全县当年收支平衡。
县本级平衡情况：县本级一般公共预算收入总计为21.95亿元，其中：一般公共预算收入8.48亿元，上级补助收入12.81亿元，下级上解收入0.66亿元；支出总计为21.95亿元，其中：一般公共预算支出安排15.5亿元，上解支出2.85亿元，补助下级支出3.6亿元。收支总额相抵后，实现县本级当年收支平衡。
（二）政府性基金预算
1．收入预算
政府性基金收入计划完成2.15亿元，其中国有土地使用权出让收入1.97亿元。
2．支出预算
政府性基金支出安排2.15亿元，其中城乡社区支出2.15亿元。
3、平衡情况
政府性基金收入总计2.15亿元，政府性基金支出总计2.15亿元，收支平衡。
（三）社会保险基金预算
1．收入预算
社会保险基金收入计划完成15.12亿元。其中：基本养老保险基金收入10.14亿元，基本医疗保险基金收入4.82亿元，失业保险基金收入707万元，工伤保险基金收入901万元。
2．支出预算
社会保险基金支出预算安排18.39亿元。其中：基本养老保险基金支出13.64亿元，基本医疗保险基金支出4.62亿元，失业保险基金支出411万元，工伤保险基金支出934万元。
3．平衡情况
社会保险基金当年收入15.12亿元，加上年结余收入3.79亿元，收入总计18.91亿元；社会保险基金支出安排18.39亿元，年终结余0.52亿元。
（四）工作措施
1.加快产业强县步伐，不断激发财政增收潜力。进一步落实国家出台的各项减税降费政策，全面构建产业创新发展的政策体系，切实帮助企业提质增效。强化资源要素配置，增强企业技术创新能力，加快传统产业数字化转型和智能化改造。充分利用飞地园区，大力开展招商引资，培植优质财源。加强招商引资企业税收管理，不断提升财政收入质量。
2.全面履行财政职能，支持县域经济社会发展。发挥财政资金政策引导、激励作用，积极向上争取各项政策和资金，特别是积极争取传统产业改造升级、产业振兴等项目资金，支持工业企业技术改造和设备升级。全面落实减税降费政策、招商引资优惠政策，降低项目建设成本、用工成本、管理成本、物流成本、融资成本。要加大对稳增长、脱贫攻坚、“161”工程、“乡村振兴”等县委、县政府重大决策部署和重点项目建设的支持力度，发挥财政促进经济平稳健康发展的作用。加强对各项财政资金使用情况的跟踪问效，盘活存量资金，统筹安排用于教育、医疗、社会保障等领域，确保资金发挥应有效益。
3.着力改善民生支出，优化财政资金统筹分配。突出“民生优先”理念，大力支持我县民生实事建设和城市建设重点项目，力求在基本公共服务均等化的关键环节和重点领域取得新突破。多方筹集资金，支持教育、卫生、医疗、就业等民生事业，提高社会保障水平。整合各类支农资金，重点推进脱贫攻坚、农田水利、道路畅通、安全饮水等基础设施建设，不断改善农村生产生活条件。
4.紧盯财政绩效目标，不断催生改革创新活力。继续完善政府预算体系，构建集中财力办大事的财政机制。监控乡镇金库运行状况，确保财政资金安全有效运行。全面实施绩效管理，加快建立“全过程、全覆盖、全方位”的绩效管理体系。落实部门绩效主体责任，推动部门整体绩效预算改革，强化绩效结果运用。继续落实政府隐性债务化解方案，切实防范债务风险。全面完成公司制改革工作，建立协调运转、有效制衡的公司法人治理结构，完善国资监管体系建设。
各位代表， 2020年保工资、保民生任务依然繁重。我们将在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的依法监督支持下，不忘初心、牢记使命，坚定信心再发力，真抓实干走前列，确保完成各项财政目标任务，为建设和谐幸福建平做出新的更大贡献！
附件1：二O一九年财政预算执行情况表
附件2：二O二O年财政收支预算（草案）